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找到一些最常见的税务问题的答案. 点击下面的问题阅读答案.

• 我什么时候能收到纳税申报表?
  • 1099-B、1099-DIV、1099-R和1099-Q税单会在一月底寄出. 5498-ESA表格在4月份寄出. 表格5498在五月寄出.
• 为什么我收到1099表格?
  • IRS表格1099-R报告401(k)或传统、罗斯、SEP或SIMPLE IRA的分配情况. 只有在有分发时，您才会收到此表格.
  • IRS表格1099-Q根据第529条报告合格学费计划的分配, 或者科弗戴尔ESA.
  • IRS表格1099-DIV报告了支付给股东的10美元或以上的应税股息和资本收益, 无论是现金支付还是再投资. 它还报告免税利息股息和市政债券基金支付的私人活动债券利息.
  • IRS表格1099-B报告从非税务合格账户的赎回和交换.
• 什么是资本利得分配?
  • 资本收益分配是基金在出售证券组合时实现的长期资本收益支付给共同基金股东的款项(通常每年一次).
• 我如何获得年终投资者报表或纳税申报表的副本?
  • 在线登录您的帐户或联系您的注册州立农场代理.

• 对于给定的纳税年度，转换的截止日期是什么时候?
  • 那年的12月31日.
• 对IRA缴款进行重新定性的最后期限是什么时候?
  • 原缴款年度下一年的10月15日.
• 如果我在个人退休账户中投入太多会怎么样?
  • 一年内可以存入个人退休帐户的总金额称为最大允许供款额. 2023年, 要么是6美元,500 ($7,如果你是50岁或50岁以上，则为500美元)或100%的收入, 取较小者. 2024年, 要么是7美元,000 ($8,如果你是50岁或50岁以上的话，你可以拿你的收入的100%, 取较小者. If, 在一年内, 你的贡献超出了允许的范围, 供款金额与允许的最高供款之间的差额可能会被处以6%的罚款. 如果你的个人退休账户缴款太多, 你可以通过删除你的一些贡献和相关收入来纠正这一点，以避免税收罚款. 这些更正必须在作出供款年度的下一年的10月15日或之前作出.
• 为什么我在5月收到5498表格? 我已经报税了. 现在我该怎么做?
  • IRS表格5498仅用于保存记录，不需要与您的所得税申报表一起发送给IRS. 5498上的信息记录由State Farm™发送给IRS. 5498报告了向符合纳税条件的退休账户的捐款，包括滚转, 转换贡献和重新描述贡献. 因为供款可以在报税日之前补足, 这张表格要到五月底才能寄出, 按照法律的要求.
• 为什么我的IRA没有收到1099-DIV?
  • 由于IRA帐户是符合纳税条件的工具，因此不会签发1099-DIV.

• 如果我再投资我的股息和资本利得分配, 在本课税年度，我是否仍须就这些分配缴税?
  • 是的. 股息和资本利得分配是应纳税的，如果分配是现金或再投资于额外的基金份额在一个不符合纳税条件的账户.
• 如果我没有从交易中获得任何现金收益，为什么交换要纳税?
  • 在不符合纳税条件的账户中进行资金交换时, 赎回一只基金的股份，所得款项用于购买另一只基金的股份. 就税务而言, 美国国税局将交易的赎回方视为现金赎回. 股东必须对由此产生的资本收益纳税.
• 如果我执行赎回或交换导致资本损失怎么办?
  • 阁下招致的任何资本利得可能会被阁下因投资活动而招致的资本损失所抵销. 您的净资本收益或损失将在您的联邦所得税申报表附表D中计算. 您的资本收益或损失金额将取决于您出售股票的成本基础.
• 我在哪里可以找到我的成本基础信息?
  • 如果可以的话，你可以在1099-B表上找到成本基础信息.