你需要知道的关于罗斯IRA转换

什么是罗斯转换?

罗斯个人退休账户的转换是一种应纳税的资金转移, 简化雇员退休金(SEP)或简易个人退休帐户转换为罗斯个人退休帐户. 你也可以从合格的退休计划如401k中滚动分配, 403(b), 457(b)和利润分享账户纳入罗斯个人退休账户. 因为罗斯个人退休账户的结构与其他账户类型不同, 对你的好处将是不同的.

除了, 如果你喜欢免税的罗斯个人退休账户，但发现你和/或你的配偶赚了太多的钱 贡献，可能还有另一个答案. 罗斯转换策略可以提供一个享受罗斯个人退休账户长期税收优惠的选择. 下面是它的工作原理:

1. 作出不可扣除的供款予 传统的爱尔兰共和军. 你这样做不会得到税收减免，但也没有收入限制.
2. 然后将传统IRA转换为 罗斯IRA. 罗斯转换没有收入上限, 但你必须为转换当年的收益纳税.

这有助于了解，如果你已经作出了不可扣除和免税的IRA捐款, 按比例规则要求将所有ira视为一个ira, 包括传统, SEP和SIMPLE ira. 在这种情况下, 不可能在不缴纳所得税的情况下转换税后(不可扣除)捐款. 在作出投资决定之前，请咨询您的税务、法律和投资专业人士.

就是这样. 享受你的新罗斯个人退休账户吧. 你的钱现在是免税增长的，当你有资格提款时，你不需要缴纳所得税. 参观 国税局的网站 或者向您的税务顾问咨询更多信息.

谁有资格转为罗斯个人退休帐户?

任何拥有传统IRA的人都有资格，无论他们的纳税状况或收入如何. 在过去的几年里, 罗斯个人退休账户的转换有很多限制, 但其中大部分从1月1日开始被取消, 2010. 纳税申报状态和收入限制不再适用于转换, 尽管他们仍然适用于非转换的罗斯个人退休账户.

我有一个简易个人退休账户. 我需要知道什么?

你必须等待两年，从你最初的供款日期到你转换为罗斯个人退休账户的时间. 如果你不等，你将不得不支付25%的罚款.

我可以将继承的个人退休帐户或合格退休计划转换为罗斯个人退休帐户吗?

如果你继承了一个传统, 配偶开立的SEP或SIMPLE IRA帐户, 然后你可以把它转换成罗斯个人退休账户. 然而, 配偶和非配偶受益人都可以转换继承的合格退休计划(QRP)账户, 比如401k, 直接存入罗斯个人退休账户.

罗斯个人退休账户的提款好处是什么?

在你持有罗斯个人退休账户至少五年之后, 当你到了59岁半, 任何分配都是免税的. 与传统的个人退休账户不同的是，你不必在73岁的时候进行年度最低分配.

罗斯个人退休账户有哪些税收优惠?

有了罗斯个人退休账户，你可以用税后的钱来供款. 这意味着你不用为退休后的分配纳税. 如果未来的税率比现在高，你就能省钱. 即使税率是一样的, 当你退休的时候，你就不需要为这些分配支付税款了. 此外, 如果你在持有罗斯个人退休账户至少5年后提款, 当你到了59岁半, 你不用为任何收入纳税.

罗斯个人退休账户有哪些遗产规划方面的好处?

只要你在死前持有罗斯个人退休账户至少五年, 你的受益人在继承你的罗斯个人退休账户时，将不必为他们收到的合格分配纳税. 因为你不需要从罗斯个人退休账户中提取最低提款, 你的钱可以在更长的时间内继续获得投资回报, 这样你就有更多的钱可以传递给你关心的人.

当我进行转换时，我会欠税吗?

如果你在退休计划缴款时获得了税收减免, 当你转换成罗斯个人退休账户时，你必须缴税. 您可以使用IRS表格8606查找所欠的确切金额. 你转换所得的应税金额将被视为一般收入. 这取决于你住在哪里, 你可能欠州税, too; check with your tax advisor or the tax agency in your state. 另外请记住，如果年龄在59岁半以下，在转换后的五年内分配转换金额通常要缴纳10%的罚款.

我现在可以用我个人退休账户里的一部分钱交税吗?

你可以，但你可能不想. 首先，你失去了在你的账户里有钱支付 退休. 其次，如果你的年龄在59岁半以下，你必须支付用于支付税款的10%的罚款.

我可否只转换部分退休基金?

是的，你可以做部分转换. 这样做有两个主要原因. 首先，转换的应税金额将作为普通收入征税, 你可能不希望你的转换让你进入更高的税率等级. 其次，你需要钱来交税. 如果您在转换整个帐户时没有资金支付税款, 您可能想要兑换较小的金额.

我可否将已转换的退休资产转入现有的罗斯个人退休帐户?

是的，你可以.

在将个人退休帐户转换为罗斯个人退休帐户之前，我是否必须从个人退休帐户中提取所需的最低分配额?

一旦你到了73岁，你必须每年领取养老金.

转换有最后期限吗?

不，你可以随时转换你的个人退休账户. You must complete the conversion by December 31 to include the income in the current tax year; otherwise, 这笔收入将计入下一年.

我可否向已转换的罗斯个人退休帐户供款?

你必须有收入. 根据美国国税局的数据，在2023年，你可以缴纳高达 6,500元(50岁或以上则为7,500元)，你必须有一个 修正调整后的总收入 of $228,如已婚夫妇共同申请，则不超过5,000元, or $153,如你是单身人士或户主，你的申请金额不得超过5,000元.

In 2024, 你最多可以捐款7美元,000 ($8,50岁或以上则为000), 你的调整后总收入必须是240美元,如已婚夫妇共同申请，则不超过5,000元, or $161,如你是单身人士或户主，你的申请金额不得超过5,000元.

关于罗斯转换的其他注意事项

罗斯转换的反转(或重新刻画)是不允许的. 自2018年1月1日起生效, 禁止重新描述或“撤销”转换回传统IRA, 所以要考虑你支付转换费用的能力, 还有你的税务情况.

在回顾你的规划时，记住五年法则. 任何转换后的资金都需要在5年的等待期内存入罗斯个人退休账户——从你转换的日历年开始. 同样重要的是要注意，该规则适用于每个转换.

如果你有任何问题, 考虑向你的税务顾问咨询具体的指导，以帮助决定这种投资策略是否适合你.

现在你已经读了罗斯转换，你可能想了解一些信息 提前提取个人退休账户, 了解配偶个人退休账户 or 适用于小型企业的个人退休账户.